연금저축, 얼마나 넣을까: 납입액과 받는 방식을 함께 보기

연금계좌는 납입할 때 세액공제를 받고, 받을 때는 자금의 성격과 수령 조건에 따라 과세됩니다. 올해 돌려받는 세금만 보면 많이 넣고 싶지만, 언제 얼마나 받을지까지 같은 계획에 넣어야 비교할 수 있습니다.

이 글은 납입액만 바꾼 저장된 예시를 읽습니다. 실제 세법과 모형의 단순화를 먼저 확인한 뒤, 이 계산에서 최대 값이 나온 이유와 다시 바꿔볼 조건을 살펴보겠습니다.

넣을 때와 받을 때의 조건이 다르다

국세청 안내는 연금저축의 세액공제 대상 납입액과 퇴직연금을 포함한 합산 한도를 구분합니다. 실제 연금저축 한도는 연 600만 원, 퇴직연금 포함 합산 한도는 연 900만 원입니다. 연금계좌 세액공제 안내

일정한 사적연금소득이 연 1,500만 원을 초과하면 종합과세와 15% 분리과세 선택을 비교할 수 있습니다. 모든 연금에 무조건 같은 세율이 붙는다는 뜻은 아닙니다. 과세대상 납입 원금과 운용수익, 퇴직금 원천 등을 구분해야 합니다. 연금소득 안내

현재 모형은 종합과세 선택을 비교하지 않고, 해당 사적연금소득에 분리과세를 선택한 조건을 계산합니다. 또 연금저축의 별도 600만 원 한도를 구분하지 않고 합산 한도를 사용하는 단순화가 있습니다. 따라서 아래 표를 실제 연금저축 상품의 적정 납입액이나 세액공제 예상액으로 그대로 사용할 수 없습니다.

이 예시에서 고정한 조건

35세 직장인, 세전 월급 470만 원, 2029년 12월 6억 아파트 매수, 65세 은퇴 뒤 국민연금 월 150만 원인 계획입니다. 연금계좌는 55세부터 10년 받는 조건으로 고정하고, 월 납입액을 0원부터 150만 원까지 바꿨습니다. 다른 소득·지출·수익률과 계산 기간은 같은 값입니다.

같은 수령 조건에서 납입액을 바꾸면

아래에서 납입액별 종료 순자산을 먼저 확인하고, 이 모형의 최대 값이 어디인지 보세요. 차이를 읽기 위해 세로축을 확대했습니다.

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이 설정에서는 월 25만 원의 종료 순자산이 가장 큽니다. 금액은 명목 값입니다. 납입을 늘리면 항상 종료 자산이 늘어나는 형태는 아닌 것이 이 예시에서 보이는 패턴입니다.

차이를 읽을 때는 수령 방식도 함께 보자

납입을 늘리면 당해 공제뿐 아니라 계좌에 쌓이는 돈, 다른 자산에 남는 돈과 이후 수령액도 바뀝니다. 이 예시는 55세부터 10년 받으므로 수령액이 특정 기간에 집중됩니다. 모형의 과세 조건이 바뀌는 해도 생길 수 있습니다.

연 1,500만 원의 사적연금 과세 기준과 수령연차별 연금수령한도는 다른 제도입니다. 모형은 수령한도를 넘긴 일부 금액을 연금외수령으로 계산하기도 합니다. 결과의 차이를 한 가지 세율 경계만의 효과라고 단정하기보다 수령액과 세금 항목을 함께 확인해야 합니다.

수령 기간을 20년이나 30년으로 바꿔 한 해 받는 금액을 나누면 비교 조건도 달라집니다. 이 표의 최대 값은 그 새 조건에서 다시 계산해야 합니다. 연금 수령 방식 글에서 이어집니다.

내 계획에서는 무엇을 비교할까

계좌 종류와 실제 공제 조건, 받고 싶은 시기와 생활비에 필요한 돈을 먼저 확인합니다. 그다음 납입액과 수령 기간을 한 번에 하나씩 바꾸고, 당해 세액공제만 아니라 종료 자산과 현금 부족도 비교하세요. 앱의 세금 화면에서 전략을 읽는 방법은 결과 읽기에 있습니다.

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이 글은 등록된 규칙과 과세 단순화로 계산한 교육용 예시입니다. 개인의 세금 신고와 납입 결정에는 실제 계좌 구분, 과세 원금과 수령 요건을 별도로 확인해야 합니다.